Formato de Acta De Asamblea de Accionistas: Guía Completa

Modelo de acta de asamblea de sociedad

Acta N°…………..correspondiente a la reunión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas de……………….S.A., celebrada el día……de………de…………..

En………….a los………….días del mes de………de…………, siendo las……….se reunieron en las instalaciones de…………..S.A., las personas que a continuación se relacionan:

Accionistas Representadas Acciones Por

SUMA…

Todos accionistas o apoderados de accionistas de la mencionada compañía, para atender a la convocatoria escrita enviada por el representante legal mediante comunicación de fecha……….de…………, dirigida a la dirección domiciliaria registrada en la compañía por cada uno de ellos. Se hace constar que durante………término señalado en los estatutos, los libros de la compañía y demás elementos exigidos por la ley estuvieron a disposición de los accionistas en………..

Se hizo presente además…………….en representación de la Superintendencia de Sociedades, quien presentó la credencial contenida en el Oficio…………del……..de……..de…….de la citada Superintendencia. (En caso de que la sociedad esté sujeta a vigilancia). También concurrió a la reunión el Revisor Fiscal…………A continuación la asamblea aprobó el siguiente orden del día:

ORDEN DEL DÍA:

1. Verificación del quórum;

2. Elección de presidente y secretario de la asamblea;

3. Informe del Presidente y de la Junta Directiva;

4. Informe del Revisor Fiscal

5. Estudio del balance a 31 de diciembre de……..

6. Distribución de utilidades;

7. Elección de Junta Directiva;

8. Elección de Revisor Fiscal;

9. Proposiciones de los accionistas;

10. Lectura y aprobación del Acta de la reunión.

1°. Verificación de quórum. El Presidente de la Compañía informó que se encontraban representadas en esta reunión…………acciones de un total de………..que integran el capital suscrito y pagado de la compañía, y que, en consecuencia los presentes podían constituirse en asamblea con capacidad para deliberar y tomar decisiones. Del total de acciones representadas en la asamblea,………….correspondieron a accionistas presentes en la asamblea y……..a acciones representadas por sus apoderados. Los apoderados presentaron los poderes otorgados por los respectivos accionistas y que obran en los archivos de la secretaría de la sociedad. 2°. Elección de presidente y secretario de la asamblea. Por unanimidad fueron elegidos el………., como presidente y el………., como secretario. 3°.Informe del Presidente y de la Junta Directiva. El………..dio lectura al siguiente informe:

Señores accionistas:

Nos complace rendir a ustedes el informe legal y estatutario que nos compete, sobre el ejercicio cerrado a 31 de diciembre de……..Los balances y los anexos que ordena la ley y que estamos entregando a ustedes, se examinarán a continuación del presente informe y del que incumbe presentar al Revisor Fiscal.

a) Balance y estados financieros.

Es muy satisfactorio para la Junta Directiva y la presidencia informar a los señores accionistas que a pesar de las dificultades suficientemente conocidas que afectaron la labor económica del país en el año de………desde el punto de vista financiero y crediticio, el balance de fin de año permite apreciar resultados muy satisfactorios en lo que concierne a la estabilidad financiera y a la liquidez de la empresa. En efecto, la relación del pasivo corriente con el activo corriente es de………..habiendo invertido en la empresa, por otra parte cerca de………en activos fijos (propiedades, planta y equipo). De esta manera puede afirmarse que ha culminado, de la manera más satisfactoria, el programa de…………, efectuada dentro de un contexto de restricciones económicas afortunadamente superadas gracias a una política previsiva y ordenada en los aspectos administrativos y financieros, así como en la formación de reservas y distribución de utilidades. Para el presente año y los inmediatamente venideros, esta política de austeridad y de previsión debe mantenerse a fin de poder cumplir las obligaciones adquiridas por la sociedad y las que tendrá que adquirir, adicionalmente, para atender sus necesidades de capital de trabajo.

b) Gestión del ejercicio correspondiente al año………… .

Durante el año a que se refiere este informe, las ventas registraron un incremento del………..que resulta inferior a la tasa de la inflación. En cambio los gastos operacionales se incrementaron de……….de pesos a………..de pesos, estos es, en un porcentaje superior al………Esta cifra explica un descenso de la utilidad operacional que se observa en el estado de pérdidas y ganancias. Dadas las circunstancias de la coyuntura económica consideramos que la tendencia expresada en cuanto a la evolución de las ventas, los gastos operacionales y la disminución de utilidades continuará vigente durante el presente año. No obstante consideramos que para satisfacción de los señores accionistas la sociedad podrá mantener un dividendo relativamente estable gracias a las provisiones de años anteriores en la formación de reservas.

c) Distribución de utilidades.

Con fundamento en las consideraciones precedentes, la Junta Directiva y la Presidencia de la compañía se permiten recomendar a la Asamblea, el proyecto de distribución de utilidades que aparece a continuación del balance y en el cual está previsto un dividendo de………mensuales por acción, pagadero a partir del mes de……..de………. y hasta el mes de…………..de……….. El pago de este dividendo multiplicado por…………..acciones registradas en libros emitidas al 31 de diciembre de…………mas la emisión prevista de………acciones nuevas, arroja un total de………..mensuales, o sea………..en los doce meses, por lo cual será necesario tomar de la reserva para estabilidad del dividendo la suma de $……………….

d) Reconocimientos.

El Presidente y la Junta Directiva se complacen en… Atentamente…

ANEXO AL INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA

Detalle de los egresos por concepto de salarios, honorarios, viáticos, gastos de representación, bonificaciones, prestaciones en dinero y en especie, erogaciones por concepto de transporte y cualquier otra clase de remuneraciones que hubiere percibido cada uno de los directivos de la sociedad:

b) Las erogaciones por los mismos conceptos, indicados en el literal anterior, que se hubieren hecho en favor de asesores o gestores, vinculados o no a la sociedad mediante contrato de trabajo, cuando la principal función que realicen consista en tramitar asuntos ante entidades públicas o privadas o aconsejar o preparar estudios para adelantar tales trámites…………………

c) Las transferencias de dinero y demás bienes, a título gratuito o a cualquier otro que pueda asimilarse a este, efectuados en favor de personas naturales o jurídicas:

d) Los gastos de propaganda y de las relaciones públicas así:

Propaganda y publicidad:

SUMA ……………

Relaciones Públicas:

SUMA ……………

e) Los dineros u otros bienes que la sociedad posea en el exterior y las obligaciones en moneda extranjera………………………..f) Las inversiones discriminadas de la compañía en otras sociedades nacionales o extranjeras:…………… 4°. Informe del Revisor Fiscal. Se dio lectura al informe presentado por los revisores fiscales, que enseguida se transcribe:……………… 5°. Estudio del balance a 31 de diciembre de………… Oídas las explicaciones de los administradores y del Revisor Fiscal, la asamblea impartió su aprobación por unanimidad al siguiente balance presentado a consideración:…………………..6°. Distribución de utilidades. La asamblea impartió por unanimidad su aprobación a la proporción presentada por…………respecto del proyecto de distribución de utilidades obtenidas por la sociedad en el ejercicio que concluyó en diciembre 31 de ………., así: La Asamblea de Accionistas de……………S.A. en reunión ordinaria del…………de……………de……….acuerda:………………………

A DISPOSICIÓN DE LA ASAMBLEA

Utilidades del ejercicio $…………….

DISTRIBUCIÓN:

a) Para incrementar la reserva legal:………. $…………..

b) Para pagar un dividendo mensual de

$……………por acción, de………de………

a ………..de…………. $…..………

c) Para aumentar la reserva voluntaria para

estabilidad del dividendo $…………..

SUMA $………….

7°. Elección de Junta Directiva. La asamblea de accionistas por el voto unánime de los presentes, eligió la siguiente Junta Directiva:

Principales Suplentes

8°. Elección de Revisor Fiscal. La asamblea eligió por el voto unánime de los presentes a la firma…………para que por intermedio de los contadores públicos que ella designe ejerza las funciones de Revisor Fiscal. La junta fijó un horario de $………….mensuales por concepto de honorarios a la citada firma y ratificó la asignación de $…………mensuales que la Junta Directiva por delegación de la Asamblea había fijado para el año comprendido entre el mes de……….de……..y el mes de………de…….. 9°. Proposiciones de los accionistas. La asamblea aprobó por unanimidad la siguiente proposición:……………………… . Durante la discusión de la precedente proposición, intervinieron los………………………. .10°. Lectura y aprobación del acta de la reunión. El Secretario dio lectura a la presente acta, la cual fue aprobada por los presentes. Habiéndose agotado el orden del día y no habiendo otro asunto que tratar, el Presidente de la asamblea levantó la sesión siendo las.………de………

Firma del Presidente:

Firma del Secretario: